2024年以来，三门峡市文旅集团深入贯彻落实市委组织部、市审计委员会办公室、市审计局和市政府国资委出台的《关于市属企业全面推行总审计师制度的实施意见》文件精神，以强化内部审计管理为核心，逐步推行总审计师制度，系统完善风险防控体系，内部审计工作取得阶段性成果，为集团稳健经营和全市文旅产业高质量发展提供坚实保障。

一、强化组织架构建设，以审计促合规

为提升内部监督效能，三门峡市文旅集团于2024年组建审计合规部，选拔专业能力强、职业素养高的骨干人员充实队伍，为集团及子公司规范运营提供组织保障。同时通过审计负责人列席党委会、董事会等重要会议，将合规要求嵌入决策全流程，实现“以审计促合规”。

二、推行总审计师制度，提升监督效能

根据市委组织部、市审计委员会办公室等四部门联合印发的《关于市属企业全面推行总审计师制度的实施意见》文件精神，三门峡市文旅集团于2025年初启动总审计师岗位设立工作，并于2025年4月提拔总审计师1名。同时，按照总审计师制度的要求，组织审计合规部开展前期的制度完善，前置决策经济事项，制定内部审计计划等工作，从而在完善内部控制体系的同时提升了集团监督效能。

三、深化审计监督，护航业务规范运行

2024年，三门峡市文旅集团修订《内部审计管理制度》，并开展全员审计业务培训2场，从而为内部审计的开展提供制度保证。2025年，三门峡市文旅集团决策计划对4家子公司进行内部审计，目前已初步完成第1家的内部审计，正在进行第2家子公司的内部审计；同时集团2025年开展常规检查和专项检查2次，完成问题整改20余笔，有力推动各项业务的规范开展。

四、以审计成果运用，化解经营风险

三门峡市文旅集团通过“内部审计+风险排查+整改闭环”联动机制，推动内部审计从合规监督向价值创造转型。集团审计合规部针对项目建设、资产运营，重大投融资等关键领域开展穿透式审计，精准识别合同履约、资金使用、招投标管理等环节风险隐患41项，建立“预警-核查-整改”全链条防控体系。通过强化业审融合、完善内控制度、压实整改责任，提升集团抗风险能力和合规经营水平。

下一步，三门峡市文旅集团将不断以高质量内部审计服务国企改革攻坚大局，全面提升风险防控能力，勇当全市文旅产业发展排头兵，为我市文旅产业高质量发展注入强劲动能。