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2018年度市审计局部门决算

发布时间:2019-09-05 查阅次数:1143 来源:办公室

  

 

目  录

第一部分 市审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分  市审计局概况

 

一、部门职责

根据《三门峡市人民政府办公室关于印发三门峡市审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(三政办[2015]34号文件规定,本部门主要职责是:

(一)主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定审计制度并监督执行,制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

(三) 向市政府提交年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果的报告。受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告,向市政府报告其他专项审计调查情况和结果。向市政府有关部门和县(市、区)政府通报审计情况和审计结果,依法向社会公布审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚建议。

1.市级预算执行情况和其他财政收支,市直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支。

2.县(市、区)政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,市级财政转移支付资金。

3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.城乡一体化示范区开发区、产业集聚区和商务中心区及所属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

6.市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

7.市政府部门、县(市、区)管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

8.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9.法律、行政法规和地方性法规规定的应由市级审计机关审计的其他事项。

(五)按规定对市管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;按规定对土地、矿产等自然资源,以及大气、水、固体废物等污染治理和环境保护情况的审计,探索实行自然资源资产离任审计。

(六) 推动政策措施贯彻落实。负责组织对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计,特别是重大项目落地、重点资金保障,以及简政放权推进情况,促进政策落地生根和不断完善。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决的有关事项;协助有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县(市)、区政府共同领导县(市、区)审计机关。依法领导和监督县(市、区)审计机关的业务,组织县级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正县(市、区)审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市)、区审计机关负责人。

二、机构设置

市审计局内设机构9个,包括:办公室、法规科、财政金融审计科、行政事业一科、行政事业二科、农业与资源环保审计科、经贸和外资运用审计科、社会保障审计科、经济责任审计办公室。另设有总师室和机关党总支。

从决算单位构成看,市审计局部门决算包括:本级决算、所属两个财政全供事业单位固定资产投资审计中心、审计信息中心的决算。

 

第二部分  2018年度部门决算表


三门峡市审计局-公开(新).XLS


 

第三部分  2018年度部门决算情况说明


一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计均为1803.64万元。与上年度相比,收、支总计各减少107.9万元,减少5.6%。主要原因是以前年度财政拨款结转资金。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计1229.29万元,其中:财政拨款收入1210.45万元,占98.47%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入18.84万元,占1.53%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1761.2万元,其中:基本支出1654.53万元,占93.94%;项目支出106.67万元,占6.06%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计均为1769.23万元。与上年度相比,收、支总计各减少78.77万元,减少4.26%。主要原因是以前年度财政拨款结转资金

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1760.56万元,占本年支出合计的99.96%。与上年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加471.34万元,增长36.56%。主要原因是工资调整、补发工资。

(二)结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1760.56万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出1512.03万元,占85.88%;社会保障和就业(类)支出149.07万元,占8.47%;医疗卫生与计划生育(类)支出39.82万元,占2.26%;农林水(类)支出19.21万元,占1.09%;住房保障(类)支出40.43万元,占2.3%。

(三)具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1210.45万元,支出决算为1760.56万元,完成年初预算的145.45%。其中:

1.一般公共服务支出(类)审计事务(款) 行政运行(项)。年初预算为606.10万元,支出决算为809.59万元,完成年初预算的133.57%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整追加预算。

2.一般公共服务支出(类)审计事务(款) 审计业务(项)。年初预算为150万元,支出决算为171.54万元,完成年初预算的114.36%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金。 

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为40.52万元,支出决算为81.03万元,完成年初预算的199.98%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为73.50万元,支出决算为67.35万元,完成年初预算的91.63%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整。

5.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为41.23万元,支出决算为35.29万元,完成年初预算的85.6%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整。

6.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为2.86万元,支出决算为4.53万元,完成年初预算的158.39%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整。

7.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项)。其他扶贫支出年初预算是0万元,支出决算为19.21万元,完成年初决算的100%。决算数大于预算数的主要原因是按实际在岗扶贫第一书记和驻村队员的费用列支。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为44.1万元,支出决算为40.43万元,完成年初预算的94.8%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员退休变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1760.56万元。其中:人员经费1099.22万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出……;公用经费554.67万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.5万元,支出决算为4.75万元,完成预算的50%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行例行节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,支出预算为0万元;公务用车购置及运行费支出决算4.62万元,完成预算的57.75%,占×97.26%;公务接待费支出决算0.13万元,完成预算的×8.67%,占2.74%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费年初预算为 万元,支出决算为 万元。

2.公务用车购置及运行费年初预算为8万元,支出决算为4.62万元,完成年初预算的57.75%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格执行例行节约。

公务用车购置支出为0万元,购置车辆0辆。

公务用车运行支出4.62万元。主要用于公车运行维护。2018年期末,部门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费初预算为1.5万元,支出决算为0.13万元,完成年初预算的8.67%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格执行例行节约。

外宾接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0.13万元。主要用于公务接待等。2018年共接待省内审计机关3个、来宾15人次。

八、预算绩效情况说明

2018年,三门峡市审计局对0个项目进行了预算绩效评价,涉及资金0万元。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。

十、机关运行经费支出情况说明

2018年度机关运行经费初预算为647万元,支出决算为810.23万元,完成年初预算的125.23%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整、补发工资。

十一、政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额11.66万元,其中:政府采购货物支出11.66万元。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末,我部门共有车辆2辆,其中:一般公务用车2辆;单价50万元以上通用设备0台,单位价值100万元以上专用设备0台。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入:事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入:事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入:单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额:事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出:为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出:基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费:纳入同级财政预决算管理“三公”经费,指部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出:单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出:单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出:单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转:本年度或以前年度预算安排,已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余:本年度或以前年度预算安排,已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施,不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。