（二〇一七年十一月二十八日公告）

2017年第46号   （总第461号）

2017年1月至3月，义马市审计局对义马市“义马老村环境治理项目”资金进行了审计，根据《中华人民共和国审计法》第三十六条规定，现将审计结果公告如下：

    一、项目基本情况

义马老村位于陇海铁路南，义马火车站西，义马煤业（集团）公司跃进煤矿东，有5个居民小组，698户，2828人，现有在册耕地98亩。由于历史原因，义马社区老村出现沉陷、房屋裂缝、地下水断裂、居住环境恶化等问题；2013年，义马市政府制定了《义马社区老村环境治理工作方案》，一是对老村房屋及附着物进行拆迁补偿，二是要规划建设怡馨佳苑安置小区，以彻底解决问题。项目资金预算6500万元。

根据东区办提供资料，截止2016年11月，已完成拆迁580户(其中：已付清拆迁款551户，已完成拆迁尚未付款的29户），另有118户未拆迁。

怡馨佳苑安置小区项目位于东风南路与朝阳路交叉口东南，建设分三期。目前，第一、二期项目已建成，第三期正在建设，小区基础设施和配套工程已部分建成；小区规划建设住房918套，目前已建成688套（其中：已出售566套，已建成未出售122套），

尚未建成房屋230套。第一期主体、室外附属工程及第二期主体工程以议标方式确定施工单位，第三期主体工程及二、三期室外附属工程以公开招标方式确定施工单位。截止2016年11月底，该项目的工程造价尚未审定。

    二、拆迁资金的收支情况

   2012年12月至2016年11月，东区办共收到各项拆迁资金5476.6046万元；同期义马社区居委会共列支拆迁款33406419.64元；截止2016年11月底,拆迁资金结余21382547.93元。

三、审计发现的问题

  东区办财务核算和财务管理不规范。东区办及代管的各涉农居委会账目,在财务核算和财务管理中存在如下问题：1、多头开户。2、财务基础工作薄弱。3、对开立的银行账户及单位债权债务未进行明细核算。

   对于审计发现的问题，义马市审计局提出了整改建议，被审计单位已按要求积极进行整改。