（二〇一七年十二月一日公告）

                                             2017年第49号   （总第464号）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，三门峡市陕州区审计局派出审计组，自2017年4月21日至6月30日，对三门峡市陕州区公安局及其直属机构2016年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，并延伸审计了陕州区公安局机关2015年度财政收支情况，同时对重要事项也进行了必要的延伸和追溯。根据《中华人民共和国审计法》第三十六条规定，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位预算、决算情况

2016年度三门峡陕州区公安局经陕州区财政局批复的部门基本预算：收入预算为52,928,855.00元，支出预算为52,928,855.00元。经审计核实，2016年陕州区公安局报表反映决算收入为60,301,707.57元，决算支出59,611,567.17元，本年收支结余690,140.40元，年初各项资金结转结余1,837,018.75元，年末各项资金结转结余2,527,159.15元。

二、审计评价意见

审计结果表明，陕州区公安局重视财务管理工作，内部控制制度基本健全有效，提供的会计资料基本真实地反映了单位收支情况，财政财务收支基本符合国家财经法规。但审计中也发现还存在一些问题。

三、审计发现的主要问题

（一）2016年度陕州区看守所将在押人员给养费用于公务费支出240,830.55元。

（二）2016年度区公安局发放本局纪检监察室人员纪检补贴13,860.00元，发放本系统黄标车查处奖金5,280.00元。

（三）2016年区公安局使用转移支付资金126,730.00元购买厨房设备，用于职工公务灶。

（四）陕州区公安局2016年度超预算列支福利费107,678.00元，陕州区公安局交通管理大队2016年度超预算列支福利费164,266.70元。

（五）2007年12月陕州区看守所购买一辆轿车，无政府采购手续，且挂在私人名下。

（六）截止2016年底，陕州区公安局未按规定将超过一年期限的取保候审保证金39人21.8万元及时退还。

（七）陕州区交通管理大队2016年办公费用3笔24,490.00元，凭证后只附有发票无购物清单。

（八）陕州区交通管理大队对3年以上的往来款项未及时清理，其中：其他应收款科目21项余额4,028,738.00元；应付账款科目1项余额1,709,146.90元；其他应付款科目8项余额2,360,296.74元；应缴财政款科目余额108,991.40元；合计8,207,173.04元。

四、审计整改情况

对审计中发现的问题，陕州区审计局已依法出具了审计报告，并提出整改建议，审计期间，陕州区公安局已将发放纪检监察补贴及系统内黄标车补助资金收回。其余问题被审计单位正按要求积极整改。