（二〇二〇年十二月三十日公告）

2020年第164号（总第1431号）

卢氏县审计局自2020年2月21日至11月15日，对卢氏县公路管理局2019年度财政预算执行和其他财政收支情况依法进行了审计。根据《中华人民共和国审计法》第三十六条规定，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）单位基本情况 

卢氏县公路管理局是负责全县境内国道公路发展规划、建设养护、管理服务、安全应急等方面工作，经费实行财政补助预算管理。现有编制281人，在职正式职工206人，临时人员96人。

（二）财政财务收支及资产负债情况

2019年该局财政补助收入7741.29万元，上级补助收入441.27万元，其他收入11.52万元。事业支出2486.87万元。截至2019年底单位资产总额638.52万元，负债61.37万元，净资产577.15万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，卢氏县公路管理局提供的会计资料，基本能够真实反映其财政收支状况，会计处理基本符合相关的会计规则和会计制度，基本上遵守了有关财经法规。但该局还存在着多报财政资金、收入未上缴财政、固定资产未记账等问题。需要在今后的工作中认真研究应对措施，加以纠正和解决。

三、审计查出的主要问题及处理意见

（一）先施工后招标，多报财政资金270912元

（二）已结算工程代扣税金挂账未及时清理538388.72元

（三）政企不分在下属单位列支费用79000元

（四）收入未上缴财政95000元

（五）固定资产管理不规范                                         

四、审计整改情况

 对审计发现的问题，卢氏县审计局已依法出具审计报告，并提出纠正、处理意见，被审计单位已按要求积极予以整改。