（二〇二二年十二月二十六日公告）

2022年第48号（总第1635号）

三门峡市陕州区审计局自2022年9月26日至12月26日，对三门峡市陕州区矿业总公司截至2022年6月底资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果报告如下：

一、基本情况

区矿业总公司属区政府直属企业，公司性质为全民所有制企业，成立于1999年4月12日，与河南铝粘土矿产品批发市场陕州交易中心合署办公，“一套班子，两块牌子”。主要职能为负责全区范围内矿产资源生产经营的统一管理，对矿产品实行“一站式”计量服务，并确保矿产品税费应收尽收。

截至2022年6月底，矿业公司资产总额31,449,506.69元，负债总额32,984,958.18元，所有者权益总额-1,535,451.49 元。

2019年至2022年6月底，矿业公司收入总额5,069,518.88元，成本总额8,401,412.76元，净利润-3,331,893.88元。

截至2022年到6月底，交易中心资产总额1,857,043.61元，负债总额15,471,389.90元，所有者权益总额-13,614,346.29 元。

2019年至2022年6月底，交易中心收入总额71,252,614.43元，成本总额77,509,263.31元，利润总额-6,256,648.88元，所得税费用229,774.30元，净利润-6,486,423.18元。

二、审计评价意见

审计结果表明，2019年至2022年6月底，区矿业总公司及交易中心提供的会计信息基本真实地反映了企业的经济活动，财务收支基本符合国家财经法规，但审计中也发现存在超标准发放差旅费补贴、部分固定资产未入账、未按规定缴纳税金等问题。

三、审计发现的主要问题

1. 国有资产经营管理不善，未实现国有资产保值增值。

2. 国有资产长期被退休职工占用。

3. 国有资本参股经营投资低效。

4. 未落实阶段性减免房屋租金政策。

5. 固定资产管理不规范，部分固定资产未入账。

6. 未按规定缴纳税金。

7. 超标准报销差旅费补助。

8. 未履行备案或核准程序发放综治奖和平安建设奖。

9. 招待费列支不规范。

10. 超限额使用现金支付。

11. 原始凭证报销手续不规范。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，三门峡市陕州区审计局已依法出具审计报告，并对陕州区矿业总公司提出了整改建议，具体整改结果由陕州区矿业总公司向社会公告。