（二〇二二年十二月二十九日公告）

2022年第75号（总第1662号）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，湖滨区审计局组成审计组，自2022年5月17日至2022年7月14日，对湖滨区民政局（以下简称区民政局）2021年预算执行及其他财政收支情况进行了就地审计，区民政局对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并承担相应的会计责任。湖滨区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

（一）管理体制

湖滨区民政局是区政府工作部门，为正科级单位，按照编办《关于印发湖滨区民政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（三湖办〔2019〕19号）文件，下达内设机构为办公室、社会组织和社会事务股、社会救助股、基层政权股、社会福利股。按照《关于区民政局所属事业机构设置的批复》（三湖编〔2010〕14号、《关于设立湖滨区慈善总会的批复》三湖编〔2011〕23号），所属事业机构设置5个分别为区婚姻登记所、区城镇居民最低生活保障管理中心、区殡葬管理所、区城市低收入家庭认定中心、区慈善总会。在2016年8月经区编委会研究，区福利中心挂牌到区慈善总会，人员相应划转。

编制台账显示下设婚姻登记所、区城镇居民最低生活保障管理中心、区殡葬管理所、区城市低收入家庭认定中心、区慈善总会，扣除区殡葬管理所为自收自支事业编外，其余4个所属机构为财政全供事业编。

单位人员情况：在职在编人员23人 （行政编制6人，事业编制17人），临时人员13人。退休人员52人，合计36人。

（二）2021年预算财政收支情况

1.预算财政收支情况

根据区民政局提供的2021年明细账、财务报表显示：2021年收入3732.57万元，其中财政拨款收入3681.27万元，非同级财政收入1.60万元，利息收入0.01万元，其他收入49.69万元，2021年全年费用支出-业务活动费用4362.62万元，其中工资福利费用244.72万元，商品和福利费用64.54万元，对个人和家庭的补助费用4022.95万元，对企业补助费用26.00万元，固定资产折旧费4.41万元。

    2.2021“三公经费”情况

    账面反映2021年“三公经费”支出1.76万元，其中公务接待费为零、公务用车运行维护费1.76万元、因公出国（境）费 为零。经审计核实，公务用车运行维护费为1.76万元。           

二、审计评价意见

审计结果表明：区民政局提供的会计资料，基本能真实地反映其预算执行及其他财政资金收支的有关情况，会计处理基本符合相关财务规则，但还存在支出管理不规范、违规扩大开支范围，同时账实不符、未按规定使用公务卡结算等问题应予以纠正。

1. 审计发现的问题及处理（处罚）意见

（一）财政财务管理存在问题

（1）未按规定使用公务卡结算1260元

（2）违规扩大开支范围，同时账实不符27336元

（3）协议履行不到位，造成财政资金损失2万元

（4）支出管理不规范68297元

（二）其他方面存在的问题

审核把关不严，1人违规享受殡葬免收基本服务费880元。

对审计发现的问题，湖滨区审计局已依法出具审计报告，并对区民政局提出了整改建议。目前该单位按照审计报告的要求进行整改。

                                                                      湖滨区审计局

                                     2022年12月29日