（二〇二三年十二月十一日公告）

2023年第5号（总第1681号）

根据《中华人民共和国审计法》第四十条的规定，现将灵宝市退役军人事务局（以下简称退役军人事务局）2022年度预算执行情况审计结果公告如下：

  一、基本情况

  （一）单位基本情况

  退役军人事务局属市政府工作部门,正科级单位，主要职责是贯彻执行有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作；组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，拟定退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并组织实施；组织指导退役军人教育培训工作，协助扶持退役军人就业创业；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作。内设办公室（行政审批服务科）、人事财务科、思想政治和权益维护科等5个科室。下设灵宝市退役军人服务中心、灵宝市光荣院（灵宝市军休站）2个公益一类正股级事业单位，经费实行财政全额拨款。

  （二）单位财务情况

  截至2022年末，资产总额265,153.47元，全部为固定资产净值。负债及所有者权益总额265,153.47元，全部为累计盈余。

  2022年一般公共预算财政拨款收入49,573,534.44元；当年支出49,573,534.44元，其中：商品和服务支出1,967,882.56元；工资福利支出1,542,810.08元；对个人和家庭的补助46,062,841.80元。

  二、审计评价

  审计结果表明,退役军人事务局提供的会计资料和其它证明材料，基本真实地反映了该局2022年度预算执行和其他财政收支情况，会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度，财政收支活动基本执行了国家相关财经法规和规章制度。但是审计中发现该单位还存在决算数字与账面数字不符、专项资金效益发挥不充分等问题,需要在今后的工作中予以纠正，不断加强财政收支管理，规范财政收支行为。

  三、审计发现的主要问题

  （一）决算数字与账面数字不符，涉及金额813,685.76元；

  （二）专项资金效益发挥不充分102.28万元；

  （三）拖欠培训费151,600.00元；

  （四）未及时发放军休人员工资及随军家属补助资金259,593.55元；

  （五）应计未计固定资产3,506,506.64元；

  （六）原始票据支出不规范1780.00元。

  四、审计整改情况

  对审计中发现的问题，灵宝市审计局已依法出具了审计报告，提出了整改建议，并积极督促被审计单位加以整改。因报告出具时间较晚，还没到整改期限，截至目前，审计发现的问题已整改到位4个，其余2个正在整改中。

2023年12月11日