为推进依法行政示范单位的创建工作，全面有效地落实行政执法责任制，把依法行政工作提高到一个新水平，发挥依法行政工作典型示范作用，根据河南省依法行政示范单位建设工作有关要求，结合我局实际情况，制定本创建工作方案。

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大和二十届一中、二中全会精神，贯彻落实习近平法治思想，紧紧围绕市委市政府中心工作和全面推进法治政府建设总目标，把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展和廉政建设作为审计工作的出发点和落脚点，不断创新审计工作思路，全面推进依法审计，提高审计为经济社会发展服务，为人民群众服务的能力和水平。

二、工作目标

按照河南省人力资源和社会保障厅、河南省司法厅《关于评选表彰河南省依法行政示范单位的通知》创建要求，高标准完成各项指标任务，争取将我局成功创建为第四批河南省依法行政示范单位。

三、工作任务

（一）依法全面履行政府职能

一是分级分类推进行政审批制度改革，实行清单式管理，及时对权责清单进行调整完善并依法公开，确保权责清单的权威性、时效性和准确性。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：权责清单、行政职权运行图及公开网址

二是推进联合监管，加强与纪检监察、巡察、组织人事、人大、政协、行业主管部门等监督的贯通协同。

责任领导：张丰明、王宏刚

责任科室：法规科、经责科

提供资料：2022年以来，强化协作配合的各项制度文件及成果情况说明。

三是推进“互联网+监管”，提升大数据审计能力，开展一级预算单位审计全覆盖，扎实做好大数据审计、数据分析模型和案例等相关工作，提高审计监督成效。

责任领导：白提高

责任科室：电子数据审计服务中心

提供资料：2022年以来，开展大数据审计、数据分析模型和案例的相关文件及成果情况说明。

四是优化法制化营商环境，认真开展公平竞争审查。全面清理废除地方保护、指定交易、市场壁垒等妨碍统一市场公平竞争的各种规定和做法，特别是对非公有制经济各种形式的不合理规定。

责任领导：刘树军、柳海峰

责任科室：办公室、投资科

提供资料：2021年以来，以局名义对外签订的经济合同，招投标相关资料。

五是建立健全涉企收费、监督检查清单制度，全面清理涉企收费、摊派事项和各类评比达标活动。

责任领导：张丰明

责任科室：企业一科

提供资料：制定的涉企监督检查清单制度。

六是“万人助万企”活动重点任务落实情况。

责任领导：高朝晖

责任科室：经贸科

提供资料：市企业服务活动办公室对我局“万人助万企”活动上年度考评结果或评价说明。

（二）完善依法行政制度体系

健全规范性文件备案审查和清理机制。行政规范性文件按照规定的程序和时限报送备案，且报备率、报备及时率、合法率均达100%。实行行政规范性文件目录和文本动态化、信息化管理。及时根据本级政府部署对本部门行政规范性文件进行清理，清理结果向社会公布。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：联系司法局出具对我局2022年行政规范性文件备案审查的情况说明，包括备案文件名称及审查结果。2021年以来，本部门对规范性文件开展清理工作的结果及公布网址。

（三）重大行政决策科学民主合法

一是健全依法决策机制。制定重大行政决策事项目录、标准，向社会公开并根据实际情况调整；明确重大行政决策的决策主体、事项范围、法定程序、法律责任等，规范重大行政决策流程。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室

提供资料：制定的2022年重大行政决策事项目录和目录公开的网址。

二是落实依法决策机制。严格执行《重大行政决策程序暂行条例》，严格落实重大行政决策程序，发挥法律顾问在重大行政决策中的有效作用。

责任领导：刘树军

责任科室：秘书科

提供资料：2021年以来，我局制定年度审计项目计划等重大行政决策公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查、集体讨论决定的情况说明（不限字数）及相关材料。

三是强化决策规范化建设。建立重大行政决策全过程记录、材料归档和档案管理制度，实现重大行政决策年度目录事项全部立卷归档。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室、秘书科

提供资料：制定的重大行政决策全过程记录、材料归档和档案管理制度（办公室提供），2021年以来我局制定年度审计项目计划等重大行政决策档案（秘书科提供）。

（四）全面落实行政执法责任制

一是全面执行行政执法公示制度。行政执法人员严格执行2人以上执法规定，严格执行“亮证执法”制度，佩戴并主动出示执法证件，公示执法身份，出具执法文书，主动告知当事人执法事由、执法依据、权利义务等。行政执法机关在执法决定作出之日起20个工作日内向社会公布执法机关、执法对象、执法类别、执法结论等信息，接受社会监督，行政许可和具有一定社会影响的行政处罚的执法决定信息在执法决定作出之日起7个工作日之内公开，但法律、行政法规另有规定的除外。

责任领导：刘树军、白提高、王永生、张丰明、李金萍、柳海峰、王宏刚、高朝晖、牛立宏等局领导。

责任科室：政策跟踪科、财政科、行政事业科、党群科、政法科、社保科、农业科、投资科、企业一科、企业二科、内审监督科、经贸科、经责科、金融科、自然资源科、派出科等业务科室。

该项无需提供资料，各业务科室人员在执法过程中要执行“亮证执法”制度，出具审计报告后要在20个工作日在局官网公布审计结果。

二是全面推行执法过程全记录制度。各科室执法人员通过文字、音像等记录形式对行政执法启动、调查取证、审核决定、送达执行等实现全过程记录，并实现全面系统归档保存，做到执法全过程留痕和可回溯管理。规范使用全省统一的文书格式范本，做到行政执法活动文字记录合法规范、客观全面、及时准确，执法案卷和执法文书要素齐备、填写规范、归档完整。

责任领导：刘树军、白提高、王永生、张丰明、李金萍、柳海峰、王宏刚、高朝晖、牛立宏等局领导。

责任科室：政策跟踪科、财政科、行政事业科、党群科、政法科、社保科、农业科、投资科、企业一科、企业二科、内审监督科、经贸科、经责科、金融科、自然资源科、派出科等业务科室。

提供资料：各业务科室要及时将项目资料归档，认真编写审计底稿等记录，详细记录审计过程，全过程留痕，法规科将对项目档案进行检查，检查组现场随机抽查审计项目档案。2021年以来，每个业务科室至少需提供3张项目进点会和3张审计现场照片。

三是全面推行重大执法决定法制审核制度。行政执法机关均明确具体负责本单位重大执法决定法制审核的工作机构，法制审核的人员不少于本单位执法人员总数的5%。行政执法机关作出重大执法决定前均严格进行法制审核，重大执法决定法制审核制度执行比率达100%.

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：执法人员花名册，法制审核人员花名册及情况说明。

四是加强执法监督和责任追究。建立行政执法日常监督机制，每年至少组织1次行政执法案卷评查、抽查或者其他形式的检查监督工作。建立行政执法投诉举报制度，群众举报的行政违法行为得到及时查处，执法人员违法行政行为受到追究。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来开展业务质量检查工作的通知及检查结果通报，制定行政执法投诉举报制度，业务质量检查情况说明及受理处理举报投诉情况说明。

五是健全行政执法人员管理制度。全面实行行政执法人员持证上岗和资格管理制度，行政执法人员均通过执法考试。强化执法培训，在完成政治理论教育和党性教育学时的基础上，确保每人每年接受不少于60学时的业务知识和法律法规培训。

责任领导：刘树军、白提高、王永生、张丰明、李金萍、柳海峰、王宏刚、高朝晖、牛立宏等局领导。

责任科室：政策跟踪科、财政科、行政事业科、党群科、政法科、社保科、农业科、投资科、企业一科、企业二科、内审监督科、经贸科、经责科、金融科、自然资源科、派出科等科室。

该项无需提供资料。全局持有执法证人员要严格按照年度领导干部学法计划的要求，完成不少于60学时的业务知识和法律法规培训。检查组将现场随机抽取10-20名执法人员考试。

六是全面推行轻微违法行为依法免予处罚清单。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：制定的免予处罚清单，我局全面推行轻微违法行为依法免予处罚清单的情况说明。

（五）整体推进服务型行政执法建设

一是将服务型行政执法内容纳入年度行政执法人员培训考试，领导干部及行政执法人员对相关知识能全面、正确理解把握。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：组织服务型行政执法培训考试相关资料。

二是推行行政指导融入行政处罚制度，将行政指导融入行政执法和日常监管。

责任领导：刘树军、白提高、王永生、张丰明、李金萍、柳海峰、王宏刚、高朝晖、牛立宏等局领导。

责任科室：政策跟踪科、财政科、行政事业科、党群科、政法科、社保科、农业科、投资科、企业一科、企业二科、内审监督科、经贸科、经责科、金融科、自然资源科、派出科等科室。  

提供资料：2021年以来，各业务科室每年需择优提供1-2项行政指导材料，填写简易审计行政指导统计表、行政指导记录单。

三是推行行政调解告知引导制度，将行政调解融入重大行政执法决定救济途径、日常管理和行政执法、处理举报投诉案件，有效化解争议纠纷。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：制定的行政调解告知引导制度，以及2021年以来本系统开展行政调解的统计分析。

四是落实行政相对人法律风险防控制度，积极实施防控措施，帮助行政相对人预防和化解违法风险，同类行政违法行为数量逐步减少，人民群众满意度显著提升。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2022年，本系统实施的行政相对人法律风险防控的分析评估报告，及制定的行政相对人违法风险点及防控措施。

五是常态化开展服务型行政执法比武活动、组织“微宣讲、走基层”等活动，提升执法水平，既注重及时查处和纠正违法行为，又注重指导、协调、帮助和服务，保护和增进行政相对人的合法权益，执法有力度、更有温度。

责任领导：张丰明 高朝晖

责任科室：法规科 党总支

提供资料：2021年以来，我局组织开展服务型行政执法比武活动的情况说明，包括照片、宣传信息等资料（法规科提供）；2022年以来，我局至少每年组织开展1次“微宣讲、走基层”活动的情况说明，包括照片、宣传信息等资料（党总支提供）。

（六）科学有效监督行政权力。

一是认真研究办理人大代表和政协委员提出的意见和建议，办理后满意度达95%以上。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2022年人大代表、政协委员意见建议办理的情况说明，在网上专栏公开的，附相关网址。

二是按照审计决定书要求落实整改。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来，落实审计决定书的情况说明。

三是实行政务公开清单管理制度，并动态更新。对符合法定条件要求的依申请公开政府信息的答复率达100%。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室

提供资料：2021年以来，申请公开政府信息答复情况的有关说明。

四是创建周期内，没有因不履行或者不正确履行政府信息公开法定职责，在行政复议或者行政诉讼中被撤销、确认违法或者责令履行等的情形。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：提供我局2021、2022年涉及信息公开的行政诉讼案件的情况说明，包括被撤销、确认违法、责令履行等的情况。

（七）依法有效化解社会矛盾纠纷

一是落实《河南省健全行政裁决制度加强行政裁决工作实施方案》，发挥行政裁决化解民事纠纷的“分流阀”作用，调解、仲裁、行政裁决、诉讼等矛盾纠纷多元化解机制有机衔接，绝大多数矛盾纠纷能够通过法定渠道得到解决。群众对化解社会矛盾纠纷工作的满意度达到80%以上。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：提供2022年化解矛盾纠纷的情况说明。

二是支持人民法院依法受理和审理行政案件，行政机关负责人按规定出庭应诉；对于涉及重大公共利益的案件、社会高度关注的案件、可能引发群体性事件的案件、检察机关提起的行政公益诉讼案件等，被诉行政机关负责人出庭率达100%。行政诉讼败诉率不高于上一年度全国行政诉讼败诉率平均值。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：提供2021年、2022年以本部门为被告的行政诉讼的情况说明。

三是尊重并执行人民法院生效裁判,不存在未履行法院生效裁判的情况。支持配合检察院开展行政诉讼监督、行政公益诉讼，积极主动履行职责或纠正违法行为。及时落实、反馈司法建议、检察建议，按期办复率达100%。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：提供检察院出具的2021年以来，本部门对各类检察建议办理的情况说明。法院出具的2021年以来，本部门生效判决履行的情况说明。

（八）规范运行常态化府院联动工作机制

  结合工作职责，和法院建立常态化联动工作机制，协调解决有关重大问题，推进府院法治共建工作。按照“一问题、一专班、一方案”的要求，高质量落实本部门涉及的本级府院联席会议确定的重点问题事项。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2022年以来，我局落实涉及本级府院联席会议确定的重点问题事项情况说明。

（九）落实法治政府建设组织领导

 一是党政主要负责人切实履行法治建设和法治政府建设第一责任人职责，局长办公会议至少每半年听取1次法治政府建设工作汇报，研究解决重大问题，法治（法治政府）建设考核成绩优秀。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来，我局办公会议听取法治政府建设工作汇报的情况说明及相关材料。本级政府（上级主管部门）对本部门2021、2022年法治（法治政府）建设考核的等次说明。

二是我局法治政府建设领导小组办公室认真履行推进法治政府建设职责，成员单位各司其职、各负其责、加强协调，形成共同推进法治政府建设的强大合力。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来，我局法治政府建设领导小组办公室和各成员单位在谋划部署工作、督促检查考核、重大事项研究等方面发挥作用的情况说明和相关材料。

三是积极与依法行政示范单位开展“结对子，传帮带”活动，对标对标找差距，互学互鉴促提升。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来，本部门开展“结对子，传帮带”活动的情况说明。

四是领导干部学法制度健全，每季度领导班子至少安排1次学习党内法规，每年至少举办2期领导干部法治专题培训，不断提高运用法治思维和法治方式的能力。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室

提供资料：2021年以来，局党组、局党组扩大会议集体学习党内法规等法律法规的情况说明及相关材料，包括照片、宣传信息、会议记录、相关学习资料等。

五是每年至少举办不少于1期的公职人员法治培训，不断提高运用法治思维和法治方式的能力。

责任领导：张丰明

责任科室：法规科

提供资料：2021年以来，我局公职人员法治培训的情况说明及相关材料，包括照片、宣传信息、相关学习资料等。

六是法治观念强不强、法治素养好不好成为衡量干部德才的重要标准，在相同条件下，法治素养好、依法办事能力强的干部得到优先提拔使用。对特权思想严重、法治观念淡薄的干部，及时发现并进行批评教育、督促整改，问题严重或者违法违纪的干部，依法依纪受到严肃处理。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室

提供资料：2021年以来，我局树立重视法治素养和法治能力用人导向的统计分析和情况说明。

七是加强我局法治机构建设，选好建强法治工作队伍，将法治政府建设重点工作所需经费纳入财政预算，保障人员力量、经费等与其职责任务相适应。

责任领导：刘树军

责任科室：办公室

提供资料：2021年以来，我局法治政府建设重点工作所需经费纳入财政预算的情况说明。

各责任科室要对照任务分工要求，于8月31日前将所需资料的电子版报送至法规科，法规科将对资料进行审核，审核通过后将上传至法治河南（法治政府）建设督导平台；审核不合格的资料将退回各科室重新补充完善，完善后再上传法治河南（法治政府）建设督导平台。

四、时间步骤

（一）动员部署阶段（2023年6月中下旬）。6月中下旬，市动员会后，召开局党组会和动员会，安排布署局具体创建工作。及时制定《三门峡市审计局创建河南省依法行政示范单位工作方案》，建立创建台账，按照创建指标要求，明确创建责任。印发《中共三门峡市委审计委员会办公室  三门峡市审计局关于调整三门峡市审计局法治政府建设领导小组的通知》，加强组织力量，统筹推进创建工作。

（二）全面自查阶段（2023年7月—8月）。深刻认识河南省依法行政示范单位创建活动的重要意义，严格对照创建指标，全面开展自查自评和资料收集工作，配合市级初步评审要求，整理所需各项资料。

（三）填报资料阶段（2023年9月）。通过法治河南（法治政府）建设督导平台，对照《指标体系》，按照要求填报体现工作成效的文件、图片、情况说明等材料，材料涉密的严禁上传。 

（四）迎接验收阶段(2023年10月—2023年12月)。深入开展创建相关宣传活动，营造浓厚创建氛围，扩大创建工作的群众知晓率和社会影响力，迎接河南省法治政府建设领导小组办公室组织开展的集中评查、第三方满意度调查、实地核查等各项工作，常态化抓好创建各项工作。

五、工作要求

（一）加强组织领导。组织召开党组会、创建动员会，认真学习贯彻创建河南省依法行政示范单位文件精神要求，调整局法治政府建设领导小组，党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长，各科室科长任成员，明确职责任务，强化协同配合，坚持把创建工作与审计业务工作同部署、同落实。

（二）加强督导检查。局法治政府建设领导小组要定期和不定期对省依法行政示范单位创建工作进行督导，确保各项创建任务落实落细。领导小组办公室要抓住关键时间节点，将各科室承担的创建工作任务完成情况及时报送局党组。

（三）加强宣传报道。充分利用网站、电子屏、展板、新媒体等多种宣传载体，扩大宣传覆盖面，多渠道宣传我局依法行政示范单位创建工作动态、成效和经验。

（四）加强工作保障。加大对创建工作的支持力度，强化经费、宣传资源等要素保障，确保各项物资配备达到创建指标要求，为省级依法行政示范单位创建工作圆满成功提供坚实的保障。