三门峡市审计局关于市交通运输局

2019年度预算执行情况审计的结果公告   

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，我局派出审计组，自2020年2月26日至4月28日，对三门峡市交通运输局（以下简称市交通运输局）及有关二级单位2019年度预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下。

一、基本情况

（一）单位基本情况

三门峡市交通运输局是主管全市交通建设和运输管理工作的正县级市政府工作部门，局机关内设办公室、法规科、财务审计科、建设管理科、市交通战备办公室等11个科室和机关党委。局机关行政编制33名，现有在岗人员16名。

（二）下属单位情况

市交通运输局下属独立核算二级事业单位7个，分别是：正县级事业单位1个（市公路局），副县级事业单位3个（市农村公路管理处、市交通运输局执法处、市道路运输管理局），正科级事业单位3个（三门峡黄河公路大桥管理处、市地方海事局、市交通基本建设工程质量监督管理站）。企业3个，分别是：市站务公司、市公交公司、市河兴航运公司。

二级单位市道路运输管理局下属独立核算单位三门峡市出租汽车管理中心。

（三）三公一费情况

2019年因公出国（出境）费用支出0元，公车运行费83447.03元，公务接待费8361元，会议费26614元。

二、2019年度预算执行及审计评价意见

（一）2019年度预算执行情况  

市交通运输局是市财政一级预算单位，部门预算由局本级和8个二级预算单位的预算组成。经过对预算文件《三门峡市财政局关于批复2019年市直部门收支预算的通知》（三财预﹝2019﹞61号）及追加预算文件（三财预【2019】373号）、财务会计有关资料审计，已基本将应纳入预算的单位、项目和收入等纳入了预算管理，并且能够按要求将年度预算和决算在其官方网站公开。但还存在部分拨款收入和财政应返还额度不实的情况。

局机关2019年预算总收入8746645元（包括追加下属单位人员经费3000000元）,总预算支出8746645元。当年实际收入38582243.14元，当年实际支出21256139.27元（其中工资福利支出6497194.37元，商品服务支出9858797.37元，对个人和家庭补助支出376314.95元，对企业的补助支出4199700元，固定资产折旧324132.58），财政应返还额度期初余额500000元；2019年因公出国（出境）费用支出0元，公车运行费83447.03元，公务接待费8361元，会议费26614元。当年实际预算支出10886139.27元，预算执行率118%。

（二）审计评价意见

市交通运输局及有关二级单位2019年财政预算执行率高，其他财务收支情况总体良好，各项财政财经制度得到较好落实，内部管理比较规范，制度的落实基本到位，内部控制制度有待进一步完善。单位的财务报表、账薄、凭证等会计资料基本真实地反映了财政财务收支情况。

三、审计发现的主要问题

（一）往来账款长期挂账28111171.54元

（二）收入及财政应返还额度不实18290800元

（三）违反规定扩大开支范围276254元

（四）未按规定在政府采购网网上商城购置固定资产68988元

（五）其他问题

1.固定资产账实不符

2.未按规定向下属单位批复预算

3.政务信息系统建设管理方面存在问题

对审计发现的问题，三门峡市审计局已依法出具审计报告，并对市交通运输局提出了整改建议，市交通运输局已按要求，对存在的问题正在积极整改。

三门峡市审计局

2020年8月18日