（二〇一七年十二月二十三日公告）

2017年第142号 （总第558号）

       根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定和县政府审计工作安排，我局派出审计组，自2017年3月29日至4月11日，对卢氏县交通投资有限公司2012年9月至2017年3月底资产负债损益情况依法进行了送达审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

卢氏县交通投资有限公司成立于2012年9月，系国有独资有限责任公司，注册资本3000万元，公司主要经营范围是：对交通业、运输业、房地产业的投资；公共交通运营管理。2017年3月底在职职工10人。公司成立以来，主要承担了东沙河水体景观工程、209国道拆迁补偿及城西洛河大桥等工程建设工作，为我县城市基础设施建设做出了一定贡献。

截至2017年3月底，该公司报表反映资产总额89175311.50元，其中：货币资金4691767.07元，预付账款19910044元，其他应收款49772633.10元，固定资产150600元，长期待摊费用14650267.33元。负债59175311.50元，其中：短期借款11000000元（银行借款800万元，个人借款300万元），其他应付款48175311.50元（详见附表）。所有者权益30000000元（实收资本）。

三、本次审计发现的问题

        （一）未代扣代缴个人所得税694566.60元

2013年12月至2016年5月，该公司支付集资款利息3472833元，未代扣代缴个人所得税694566.60元。

        （二）白条抵顶库存现金617800元

审计组现金盘点发现，2013年4月至2017年3月，该公司以31张借条抵顶库存现金617800元，备注用于东沙河治理工程补偿款、协调费、记者费用及烟酒食品等。

        （三）公司实收资本拨付209国道南移补偿3000万元

2012年8月30日，该公司收到县财政拨入注册资本金3000万元，款项直接转至农行209国道补偿资金账户，用于拆迁补偿支出。

（四）长期待摊费用中列支不应由该公司承担的费用58098.90元

  2014年元月，该公司列支交通局职工餐厅压面机、搅拌机等费用8200元。

四、审计处理及整改情况 

对审计中发现的问题，卢氏县审计局依法出具了审计报告并下达了审计决定，并提出了纠正、处理意见，积极督促被审计单位予以整改。