义马市审计局关于义马市新区卫生院2018至2019年度财务收支 情况审计的结果公告
(二〇二〇年十二月十六日公告)
2020年第133号(总第1400号)
根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定,我局于2020年8月12日至2020年11月30日对义马市新区卫生院2018至2019年度财务收支情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下:
一、基本情况
(一)机构设置及人员编制情况
义马市新区卫生院是义马市卫生和健康委员会下属二级机构,正股级,经费实行财政补助管理。设置内科、全科医学、中医科、注射室等11个业务科室;2019年底实有 59人,其中:事业编制36名(借调在外21人),临时聘用人员23 人。
主要承担义马市新区办事处辖区11个涉农社区约3.5万口居民的基本医疗和基本公共卫生服务工作。
(二)财政财务收支情况
2018年收入总计3036272.62元(其中:财政拨款收入2017973.23元,事业收入911149.72元,利息收入1665.33元,其他收入105484.34元);当年支出总计3325563.34元(其中:医疗卫生支出3230827.02元,财政补助支出91784.00元,其他支出2952.32元)。
2019年收入总计3496885.46元(其中:财政拨款收入2159308.45元,事业收入1336800.53元,利息收入776.48元);当年支出总计3953504.74元(其中:医疗费用2551206.31元,公共卫生费用1402298.43元)。
(三)资产、负债、净资产情况
截至2019年12月31日,义马市新区卫生院资产总计792273.62元,负债总计2264927.70元,净资产-1472654.08元。
二、审计查出的问题
三、审计查出的问题及处理意见
(一)存货管理不规范。存在低值易耗品管理不规范、医疗耗材和药品管理不规范情况。
(二)专项资金495861.22元长期滞留,资金使用绩效不佳。
(三)国有资产采购与管理情况。存在维修房屋未询价、未对固定资产进行年度盘点情况。
(四)会计核算不规范。存在医疗往来款项核算不规范、冲销往来账项和库存商品的依据不充分、药品收支核算不准确情况。
(五)银行存款账实不符。截至2019年12月31日,银行存款账实不符30438.00元。
(六)往来账款项不清理、长期挂账。
(七)2018至2019年度,义马市新区卫生院大额款项支出未经领导班子集体研究审批。
对审计发现的问题,义马市审计局已依法出具审计报告,有关问题已经移送给义马市卫生健康委员会处理,并对义马市新区卫生院中心提出了整改建议,义马市新区卫生院正在整改。
义马市审计局
2020年12月16日