（二〇二〇年十二月十六日公告）

2020年第133号（总第1400号）

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，我局于2020年8月12日至2020年11月30日对义马市新区卫生院2018至2019年度财务收支情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下：

    一、基本情况

（一）机构设置及人员编制情况

 义马市新区卫生院是义马市卫生和健康委员会下属二级机构，正股级，经费实行财政补助管理。设置内科、全科医学、中医科、注射室等11个业务科室；2019年底实有 59人，其中：事业编制36名（借调在外21人），临时聘用人员23 人。

主要承担义马市新区办事处辖区11个涉农社区约3.5万口居民的基本医疗和基本公共卫生服务工作。

（二）财政财务收支情况

2018年收入总计3036272.62元（其中：财政拨款收入2017973.23元，事业收入911149.72元，利息收入1665.33元，其他收入105484.34元）；当年支出总计3325563.34元（其中：医疗卫生支出3230827.02元，财政补助支出91784.00元，其他支出2952.32元）。

2019年收入总计3496885.46元（其中：财政拨款收入2159308.45元，事业收入1336800.53元，利息收入776.48元）；当年支出总计3953504.74元（其中：医疗费用2551206.31元，公共卫生费用1402298.43元）。

   （三）资产、负债、净资产情况

截至2019年12月31日，义马市新区卫生院资产总计792273.62元，负债总计2264927.70元，净资产-1472654.08元。

    二、审计查出的问题

三、审计查出的问题及处理意见

（一）存货管理不规范。存在低值易耗品管理不规范、医疗耗材和药品管理不规范情况。

（二）专项资金495861.22元长期滞留，资金使用绩效不佳。

（三）国有资产采购与管理情况。存在维修房屋未询价、未对固定资产进行年度盘点情况。

（四）会计核算不规范。存在医疗往来款项核算不规范、冲销往来账项和库存商品的依据不充分、药品收支核算不准确情况。

（五）银行存款账实不符。截至2019年12月31日，银行存款账实不符30438.00元。

（六）往来账款项不清理、长期挂账。

（七）2018至2019年度，义马市新区卫生院大额款项支出未经领导班子集体研究审批。

对审计发现的问题，义马市审计局已依法出具审计报告，有关问题已经移送给义马市卫生健康委员会处理，并对义马市新区卫生院中心提出了整改建议，义马市新区卫生院正在整改。

                      义马市审计局                          

                                             2020年12月16日