（二〇二二年十二月十四日公告）

2022年第24号（总第1611号）

三门峡市陕州区审计局派出审计组自2022年4月28日至5月14日对三门峡市陕州区行政机关事务管理中心（以下简称机关事务中心）2021年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）机构编制情况。

区机关事务中心为正科级区政府工作部门，主要承担区委、区人大、区政府、区政协的机关事务管理和后勤服务工作。现有办公室、行政科、绿化科、车辆管理科、保卫科等5个科室。

人员编制全部为事业编制，共60名，其中：财政全供编制49名，实有财政全供人员30人；经费自理编制11名，实有人员26人。

（二）财政部门批复的部门预算、决算情况。

2021年财政部门批复区机关事务中心预算收入8135333.48元，支出8135333.48元，其中：基本支出3465333.48元，项目支出4670000元。

本年度财务报表反映累计收入为8427627.75元，累计支出8427627.75元，其中：工资福利支出3373057.40元，商品和服务支出3668730.46元，对个人和家庭补助支出312974.69元，资本性支出1072865.2元。

 二、审计评价意见

审计结果表明，区机关事务中心基本重视财务管理工作，财政收支基本符合国家财经法规，但审计中也发现机关事务中心存在预算编制不准确、预算绩效管理不规范、应计未计固定资产等方面的问题。

三、审计发现的主要问题

1. 预算编制不准确、不严谨。

2. 预算绩效自评结果不实，流于形式。

3. 应计未计固定资产139.95万元，同时未在行政事业单位资产管理系统登记。

4. 不合规票据支出。

5. 未严格执行公务卡结算制度。

6. 差旅费报销不规范。

7. 固定资产卡片明细账与资产负债表数不一致。

8. 未建立内部审计制度，未开展内部审计工作。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，三门峡市陕州区审计局已依法出具审计报告，并对三门峡市陕州区机关事务中心提出了整改建议，三门峡市陕州区机关事务中心已按要求，对存在的问题积极整改，具体整改结果由三门峡市陕州区机关事务中心向社会公告。