（二〇二二年十二月二十六日公告）

2022年第38号（总第1625号）

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条规定，卢氏县审计局对卢氏县水利局负责的官道口镇寻峪河、官坡镇兰草河治理工程进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

2021年8月26日，卢氏县乡村振兴工作领导小组《关于调整变更项目信息的通知》（卢振兴组〔2021〕5号)批复官道口镇寻峪河、官坡镇兰草河治理工程项目建设内容调整为：官道口镇寻峪河工程治理长10公里，其中新建挡水坝2座，新建提防400.2米，护坡55米、沙坝3座、挡墙15米，河道清淤4540米，提防基础加固12米，维修挡水堰1座；官坡镇兰草河治理工程新建溢流堰2座、新建提防1307米、新建生产桥梁1座，河道清淤1423米。批复资金规模为974万元，资金筹措方式为财政统筹整合资金。

在项目实施过程中，卢氏县水利局将该项目分成八个标段，2021年9月23日，卢氏县水利局委托海天工程咨询有限公司在县公共资源交易中心进行公开招标后分别与各标段中标单位签订了施工合同。项目由卢氏县河山水利设计有限公司设计，由河南省天隆工程管理咨询有限公司负责工程监理。

2021年11月21日，卢氏县水利局组织各标段施工单位、监理单位、设计单位共同对该项目进行了验收，验收结论为合格。

二、审计评价

审计结果表明：卢氏县水利局提供的财务、工程资料基本上能够真实反映其财务收支情况，会计处理基本遵守了有关财经法规、会计准则和会计制度，基本上能够按照有关规定积极的推进项目的落实。但审计时也发现项目涉嫌先实施后补办招标采购手续，合同管理不规范，工程资料管理不规范等问题。

三、审计发现的主要问题及整改

（一）先委托编制实施方案后进行竞争性磋商，涉及合同金额40.92万元。

（二）项目监理竞争性磋商小组未严格按照磋商文件要求的投标报价评分标准进行评标。

（三）合同管理不规范。

（四）工程资料管理不规范。

卢氏县审计局已依法出具了审计报告，要求建设单位针对审计发现的问题积极进行整改。目前，建设单位按照审计报告的要求正在积极整改。

2022年12月26日