（二〇二二年十二月二十六日公告）

2022年第42号（总第1629号）

根据《中华人民共和国审计法》第四十条的规定及年度工作计划，义马市审计局自2022年5月16日至2022年12月15日，对义马市新区街道办事处（以下简称新区办事处）2021年度预算执行情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）内设机构及人员编制情况

新区办事处内设综合办公室、党建办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、农业农村工作办公室、城镇管理办公室、生态管理和应急管理办公室7个内设机构，义马市新区街道便民服务中心、义马市新区街道社会治安综合治理中心、义马市新区街道综合行政执法队3个所属事业单位；共有人员编制61名。

（二）预算执行情况

2021年初，义马市财政局批复新区办事处年初预算收入6831.67万元，其中：财政拨款6831.67万元；批复预算支出6831.67万元。新区办事处实际财政收入11914.26万元，新区办事处实际财政支出11914.26万元。

二、审计评价意见

2021年，新区办事处预算和决算报表的编制基本反映了财政预算资金的拨付和使用情况；会计处理基本符合相关会计准则和会计制度，会计资料基本反映年度预算执行情况和财务收支情况，但也存在无预算、超预算列支等问题，需在今后工作中加以改进和完善。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行管理情况

1、超预算列支3319.24万元。

2、无预算列支319.22万元。

3、决算编制与实际支出不符。

4、预算支出未支付26万元。

5、未按规定调整预算支出科目。

（二）其他方面问题

1、未设置内审机构，未制定内审制度。

2、未落实“三重一大”程序。

3、公款私存。

4、未落实公务卡结算制度。

5、财务收支核算不规范。

6、私车公用。

7、固定资产购置未入台账。

四、审计整改情况

对审计发现的问题，义马市审计局已依法出具审计报告，并提出纠正、处理意见。义马市新区街道办事处正在整改。