（二〇一九年十二月二十五日公告）

2019年第184号（总第1170号）

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，三门峡市审计局派出审计组，于2019年9月11日至11月22日，对三门峡职业技术学院及有关二级单位2018年度财务收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下。

一、单位基本情况

    （一）学院基本情况

三门峡职业技术学院成立于1999年，是当时河南省首批经教育部批准设置的高职院校之一。目前，学院占地面积1400亩，建筑面积38万平方米。现有机关部门、教学部门等内设机构30个（其中教学单位14个），现有编制 636人，实有人数612人。开设54个招生专业，涉及农林、生化、制造、土建、财经、旅游、材料能源、电子信息、文化教育、艺术设计和医学护理等专业门类，现有各类在校生22000余人。学院现有国家支持重点专业2个，省级教改试点专业7个、省级特色专业6个，教学质量工程建设数量居全省同类院校前列。

下属图书馆、市卫生学校两个二级单位。

（二）学院财务收支情况

 2018年收入21499.11万元，其中：学费收入7579.90万元，财政拨款8703.53万元，专项收入5065.82万元，其他收入149.86万元。支出22311.20万元，其中：人员支出12177.88万元，教学业务支出3039.81万元，行政运行支出2590万元，三公经费支出71.75万元，其他资本性支出4431.76万元。收支结余-812.09万元。

（三）图书馆财务收支情况

2018年收入409.90万元，其中：财政拨款309.90万元，专项收入100万元。支出419.30万元，其中：人员支出282.20万元，专项支出100万元（图书购置15万元，免费开放25万元），行政管理支出37.10万元。收支结余-9.4万元。

（四）市卫生学校财务收支情况

2018年收入1672.52万元，其中：财政补助收入1085.90万元,事业收入300万元,上级补助收入284.74万元，其他收入1.88万元。支出2107.54万元，其中：人员支出1811.58万元，教学业务支出292.81万元，其他资本性支出3.15万元。收支结余-435.02万元。

（五）“三公一费”情况

学院因公出国（出境）费用支出0万元，公车运行费44.58万元，公务接待费27.16万元，会议费12.07万元。

     图书馆“三公一费”0万元。

     市卫生学校因公出国（出境）费用支出0万元，公车运行费7.77万元，公务接待费0.57万元，会议费0.61万元。

     二、审计评价意见

审计结果表明，三门峡职业技术学院及所属二级单位提供的会计资料基本真实地反映了单位财务收支情况，会计处理基本符合相关的财务规则和会计制度，比较严格地执行了有关财经法规，对以往年度审计中发现的问题已整改落实到位，财务收支基本合法，但也出现了未按规定取得发票等违纪违规问题。

    三、审计发现的主要问题和处理意见

    （一）未按规定取得发票240842元

    （二）违反规定扩大开支范围9000元

对审计发现的问题，三门峡市审计局已依法出具审计报告，并对三门峡职业技术学院提出了整改建议，三门峡职业技术学院已按要求，对存在的问题正在积极整改。

                      三门峡市审计局

                      2019年12月23日