（二〇二〇年十一月六日公告）

2020年第02号（总第1269号）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定和2020年度审计工作计划安排，中共三门峡市委审计委员会办公室、三门峡市审计局派出审计组，对三门峡市扶贫开发办公室2019年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）单位基本情况

三门峡市扶贫办是市政府工作部门，编制20人，实有20人；内设10个科室。下设1个事业单位市扶贫开发信息中心，编制15人，实有14人。主要职责是：全市脱贫攻坚的组织实施与统筹协调工作，组织拟订全市扶贫开发工作政策、规划、年度计划并会同有关部门监督检查执行情况，负责脱贫攻坚政策落实、进度安排、项目落地、资金使用、人力调配、推进实施等工作，统筹协调、组织动员社会各方资源积极参与扶贫工作。

（二）预算执行基本情况

市扶贫办提供的财务报表反映：

2019年，市财政局核定市扶贫办收入预算357万元，其中:基本支出322万元、项目支出35万元。实际当年收入933万元

当年支出724万元，其中:上年度存量资金安排支出88万元、当年市财、年初预算、其他资金支出636万元。当年基本支出结转294万元。

2019年财政资金支出724万元，执行比例87.85％。

二、审计评价意见

审计结果表明，市扶贫办2019年财政预算执行和其他财政收支情况总体良好，各项财经制度得到较好落实，内部管理比较规范，内部控制制度健全。单位的财务报表、账薄、凭证等会计资料基本真实反映了财务收支情况。但本次审计也发现了会计科目核算不规范、个别事项财务报销手续不完备等问题。

三、审计发现的主要问题和处理处罚意见

（一）会计科目核算不规范涉及资金81万元。

   （二）无依据列支住宿费4万元。

   （三）个别事项财务报销手续不完备涉及资金5万元。

    对审计发现的问题，三门峡市审计局已依法出具审计报告，并对市扶贫办提出了整改建议，市扶贫办已按要求，对存在的问题正在积极整改。

                                                 三门峡市审计局

                                                  2020年11月5日