（二〇二二年九月二十八日公告）

2022年第5号（总第1592号）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，卢氏县审计局自2022年3月3日至4月25日对卢氏县财政局2021年度财政预算执行和其他财政收支情况依法进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）单位基本情况

截至2021年底，卢氏县财政局核定编制70名，其中行政11名，事业58名，工勤岗1人。实有人员70人。资产790.82万元，其中：流动资产62.27万元，固定资产及无形资产728.55万元。净资产790.82万元。

（二）财政预算执行情况   

2021年，卢氏县财政局收入总计1695.14万元，占调整预算100%，支出合计1695.14 万元，占调整预算100%。年末预算收支平衡。

（三） “三公经费”支出情况

2021年，卢氏县财政局“三公经费”支出1.79万元，其中：公务接待费1.79万元，较2020年的6.25万元下降71.36%;无因公出国（境）费用和公务用车运行维护费。

二、对卢氏县财政局2021年度本级财政预算执行情况的基本评价

审计结果表明，卢氏县财政局提供的会计资料，基本能够真实反映其财政收支情况，会计处理基本符合相关的会计规则和会计制度，基本上遵守了有关财经法规。但还存在着费用支出依据不充分等问题。  

三、审计发现的问题

（一）填报及批复预算不精准

（二）费用支出依据不合规、不充分 104564元

1.大额费用支出无原始清单、无经办人员签字87229元2.报销原始凭证不规范3930元

  3.政府采购费用无验收资料13405元

（三）未通过网上商城采购7150元

四、审计整改

  对审计发现的问题，卢氏县审计局已依法出具审计报告，下达审计决定，并提出纠正、处理意见，被审计单位已按要求积极予以整改。

                                卢氏县审计局                            

2022年9月28日