（二〇二二年十二月二十六日公告）

2022年第32号（总第1619号）

根据《中华人民共和国审计法》第四十条的规定，我局于2022年11月21日至2022年12月12日对义马市泰山路街道办事处2021年预算执行及其他财政收支情况进行了送达审计。义马市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

    一、基本情况

（一）机构设置及人员编制情况

泰山路办事处是义马市政府的派出机关，主要职能是依法履行辖区内党的建设、公共服务、城市管理、社会治理、安全稳定等综合管理职能，统筹协调辖区地区性、社会性、群众性工作。义马市泰山路街道办事处内设综合办公室、党建工作办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、城市管理办公室5个职能科室。下设义马市泰山路街道便民服务中心（义马市泰山路街道退役军人服务站、义马市泰山路街道社会保障服务站）、义马市泰山路街道社会治安综合治理中心、义马市泰山路街道综合行政执法队3个事业单位。

泰山路办事处行政编制14名，事业编制19名；实有行政编制15名，事业编制11名；公益岗3名，“三供一业”移交人员1名，临时人员7名。

（二）资产、负债、净资产情况

      2021年底，资产合计366676.42元（其中：货币资金184386.31元，固定资产原值348444.04元，固定资产累计折旧166153.93元，固定资产净值182290.11元）；负债合计57326.66元（其中：应付职工薪酬5639.14元，其他应付款51687.52元）；净资产合计309349.76元（其中：累计盈余127059.65元，专用基金182290.11元）。

（三）收支情况

2021年，泰山路办事处收入50456720.28元（其中：财政拨款收入50454486.40元，利息收入2233.88元）；支出50549511.40元。

二、审计评价

审计结果表明：2021年泰山路办事处提供的会计资料基本真实地反映单位财政收支情况，内控制度基本健全，财务管理基本规范，但也存在“政府采购流程不合规”“费用支出手续不完整”等问题。

三、审计发现的主要问题及处理意见

(一）预算执行管理方面

1.费用支出票据不合规1186元。 

2.资产管理、政府采购情况。

购置固定资产未记入“固定资产”账户9520元。工程项目采购流程不合规202115.42元。 

(二）内控制度和内审制度建立健全执行情况

 1.费用支出手续不完整606722.46元。

 2.泰山路办事处尚未建立内部审计机构和制度，未开展单位内部审计工作。

（三）其他问题  无依据调整“其他应付款”账户。 

对审计发现的问题，义马市审计局已依法出具审计报告，并对泰山路办事处提出了整改建议。目前，该单位正在按照审计报告的要求进行整改。

                                 义马市审计局

                                  2022年12月25日